信用卡账务常用知识

一、账务基本常识

（一）还款日 

到期还款日是账单日后的第20天，以账单日17日为例，到期还款日为每月17日后的第20天，即下月的6或7日（2月份除外）。

（二）利息计收标准

若持卡人在到期还款日前未全额还款，我行将按日利率万分之五全额计收利息，按月计收复利。计息日期从交易记账之日起至还款日止，计息本金以实际欠款应还金额计算。

 （三）还款冲账顺序

持卡人交易后进行还款，我行按照以下顺序逐项抵偿：

费用、利息、已出账单取现交易（含转账交易）本金、已出账单分期付款交易本金、已出账单消费交易本金、未出账单取现交易（含转账交易）本金、未出账单分期付款交易本金、未出账单消费交易本金。

（四）免息期

 持卡人按期全额还款，可以享有针对消费交易的免息期，免息时间从银行记账日起至还款日止，最短20天，最长50天。未全额还款则所有交易“全额计息”，透支取现交易不享受免息还款期待遇。

账单日后消费可享受较长的免息期。若账单日为17日，则17日消费计入当期账单，18日消费计入下一期账单，在全额还款情况下，17日消费享受20天免息期，18日的消费享受最长50天免息期。

（五）滞纳金

1.滞纳金：超过到期还款日未还款或还款金额不足最低还款额时，按最低还款额未还部分的一定比例结计的费用。

 2.滞纳金计收标准：滞纳金为最低还款额未还部分的5%计算，具体计算公式为：滞纳金＝(最低还款额－截止到期还款日已还款额)×5％，人民币账户最低5元人民币，外币账户最低1美元/欧元。按月计收。

（六）最低还款额

最低还款额按照人民币和外币账户分别计算，公式为：

最低还款额=（累计未还取现金额+累计未还消费金额-提请差错处理的消费本金-提请差错处理的取现本金）×10% +上期最低还款额未还部分+已入账分期金额+累计未还费用和利息+超信用额度的交易金额（含费用、利息）

（1）若全部应还款额小于等于人民币200 元（或等值50 美元的外汇），则最低还款额等于全部应还款额；

（2）若全部应还款额大于人民币200 元（或等值50 美元的外汇），计算出的最低还款额小于人民币200 元（或等值50 美元的外汇），则最低还款额按人民币200 元（或等值50 美元的外汇）收取。

（七）全额还款与最低还款

持卡人可自由选择“全额还款”或“最低还款额还款”。

全额还款，是指在到期还款日前，还清本期账单上列示的“本期全部应还款额”，持卡人选择全额还款时，消费款项可享受20-50天的免息还款期。

最低还款额还款，是指在到期还款日前，还清本期账单上列示的“最低还款额”，如按最低还款额还款，则剩余未还部分属于正常信用余额，但消费款项不享受免息还款期。

（八）购汇还款事项

 1. 透支购汇产生利息

购汇还款时，若信用卡中没有足够的人民币溢缴款，购汇时将使用持卡人的信用额度，且额度部分自购汇之日起计收每天0.05%的利息。

持卡人操作购汇应注意：（1）通过建行网银、网点或ATM存入款项，存款当日操作购汇；（2）确认信用卡中有足够溢缴款余额后可操作购汇。

 2.信用卡购汇还款汇率

（1）信用卡购汇汇率为“一日一价”，每天约9：30更新；网点购汇汇率为“一日多价、实时波动”。

（2）持卡人可通过多种渠道查询我行信用卡购汇汇率，包括客服热线、信用卡频道等。

（3）我行提供电话购汇和网点购汇两种方式，两种方式均可对信用卡外币账户进行还款。如持卡人对网点实时波动的购汇汇率更为认可，可在网点办理购汇后，使用外币归还信用卡外币账户欠款。

（九）约定账户

持卡人可绑定一个本人在我行开立的个人结算账户（借记卡、准贷记卡、理财卡、储蓄存折等）作为信用卡的约定还款账户。

 1.办理约定账户的方法有5种:

（1）持卡人可以在申请办卡时，在申请表上 “约定账户还款授权”栏位中选填相应的选项。

（2）我行各网点办理：携带持卡人本人在我行开立的个人结算账户、身份证件、信用卡至我行各网点签约。

（3）电话自助办理：使用持卡人在我行登记的手机或家庭电话拨打客服热线，根据语音提示设置约定账户、还款方式、还款比例等。

（4）网银签约客户可通过网银盾办理签约或修改：选择“信用卡”-“信用卡管理”-“约定自动还款”自助设置（首次使用系统须追加信用卡账户）。

（5）手机银行办理：手机银行签约客户通过手机银行主页的“金融服务”-“信用卡营业厅”-“约定还款设置”自助设置。

2.约定账户后扣款时间

我行将在到期还款日次日自动从约定账户中进行扣款，请持卡人于到期还款日前，将还款金额足额存入约定还款账户。若未扣足相应金额，我行将在到期还款日后第五天从该账户中补扣未扣足金额。

 3.约定账户存款不足可第二次补扣

若未扣足相应金额，我行将在到期还款日后第五天从该账户中补扣未扣足金额，不足部分持卡人可在第二次补扣前存入约定账户中或者直接还入信用卡中。

若约定还款账户中余额不足支付本期应还款额，为减少持卡人承担的利息、费用，我行将采用有多少扣多少的方式进行扣款（约定账户购汇还款除外）。