一、产品标准定义

代理财政直接支付是指由财政部门（财政部、厅、局）开具支付指令，由中国建设银行根据指令通过财政零余额账户将资金直接支付到劳务供应者或用款单位账户。

代理财政授权支付是指预算单位按照财政部门的授权，向中国建设银行自行开具支付指令，中国建设银行根据支付指令通过国库单一账户体系，将资金直接支付到劳务供应者或用款单位账户。

二、业务特点与优势

1.系统先进：为了切实提高财政资金的使用效率、确保财政资金的安全控制。中国建设银行从保证财政资金安全、规范、合理、有效使用的原则出发，于2001年专门为中央财政授权支付业务开发了“重要客户服务系统”，该系统独立于其它系统外，具有安全性高、可扩展性强、信息统计功能齐全等特点；我行各分行也根据当地财政部门的要求，开发了满足地方财政直接支付和授权支付业务需求的地方财政业务系统，能够完全满足各级财政部门对资金划转安全、信息反馈及时的要求。同时，随着财政国库集中支付改革的不断深化，我行也结合财政部、人民银行和各预算单位的要求，对系统功能及业务流程进行不断的优化和完善。

2.网点遍布：中国建设银行拥有覆盖全国的经营机构，是目前中国市场上营销网络最全、覆盖面最广的银行之一。目前中国建设银行国内设立38家一级分行，13300余家分支机构，3590余家自助银行和31890余台ATM机已形成了覆盖全国的服务网络，能够为各级预算单位提供周到、快捷的服务。

3.专业管理：中国建设银行及各一级分行全部指定了专门的部门及人员管理代理财政直接支付和授权支付业务，各层级管理部门间构建了高效的信息沟通机制，能够及时处理各种业务问题。多年的代理财政直接支付业务和授权支付业务经验，使我行各级机构都已熟练掌握了各类财政国库集中支付业务实施的全过程，并积累了大批具有丰富工作经验的从业人员，给我行代理各项财政业务提供强有力的支撑。

三、产品服务对象

财政部门、各预算单位

四、服务渠道及网络

各营业网点及行内有关系统

五、产品附加服务

额度到账通知、支付情况通知、统计报表服务等信息服务

六、关联产品

预算单位公务卡、代发工资

七、业务流程

（一）客户流程

1.在中国建设银行开立财政零余额账户；授权支付业务还要为纳入授权支付范围的各个预算单位开立零余额账户。

2.直接支付由财政主管部门开具“财政直接支付凭证”向中国建设银行发出直接支付指令。

3.授权支付由财政主管部门向中国建设银行下达授权支付额度，各个预算单位开具授权支付指令，在所下达的额度内进行款项支付。

（二）内部流程

1.办理支付

中国建设银行在收到直接支付指令后，经核对无误后，应及时将财政资金划入指定账户。当日收到的支付指令应于当日办理支付手续，当日确无法办理的，不得迟于下一营业日上午10：00前办理。

2.客户通知

代理财政直接支付业务中，中国建设银行在办理资金支付的次日向财政部门送交回单，并向用款单位及用款单位的主管部门提交“财政直接支付入账通知书”。

代理财政授权支付业务中，在财政授权支付额度下达后，中国建设银行经办行会及时向预算单位报送“财政授权支付额度到账通知书”。

3.日终清算

中国建设银行于日终完成系统内清算后，将当日实际支付的资金，按单位分预算科目汇总，与国库单一账户进行清算。

4.信息反馈

中国建设银行根据协议具体要求向财政部门、预算单位和预算单位的主管部门提供相关报表，并按月进行对账。有条件的还将根据客户需要为其提供客户端的电子化查询、监控服务。

八、业务案例

目前中国建设银行代理了包括财政部、水利部、教育部等国家一级预算单位和各省、地市、县级基层预算单位的财政直接支付、授权支付业务，市场份额居于同业前茅。